Do předčasného důchodu spěchají tisíce lidí. Jedna chyba jim může natrvalo snížit penzi

Odejít do důchodu o něco dřív může znít jako úleva. Jenže u předčasného důchodu nerozhoduje pouze datum v kalendáři, ale také počet dní, které člověku chybí do řádného důchodového věku. Právě hranice po 90 dnech může znamenat trvale nižší penzi.

Mnoho lidí začne o předčasném důchodu přemýšlet ve chvíli, kdy už jim práce bere víc sil, než kolik jim dává jistoty. Do řádného termínu chybí několik měsíců nebo pár let, zdraví není jako dřív a představa, že člověk skončí dřív, působí lákavě. Jenže předčasný důchod není jen administrativní posunutí odchodu. Je to rozhodnutí, které se propíše do peněz na celý zbytek života.

Nestačí řešit jen měsíc odchodu

Základní omyl bývá v tom, že lidé počítají předčasnost zhruba podle měsíců nebo let. Řeknou si, že odejdou třeba o půl roku dřív, a dál už to neřeší. Jenže systém pracuje s přesnější hranicí. Krácení se počítá za každých i započatých 90 kalendářních dnů, které chybí do řádného důchodového věku.

Právě slovo započatých je pro peněženku zásadní. Kdo se vejde do 90 dnů předčasnosti, spadá do jedné hranice. Kdo odejde o 91 dnů dřív, už je v dalším pásmu. Rozdíl jednoho dne tak může znamenat vyšší krácení, které se později samo nesmaže. U předčasného důchodu se proto vyplatí neřešit jen pocitově vhodné datum, ale přesný počet dní do řádného důchodového věku.

Krácení se nepočítá z celé výplaty

Další časté nedorozumění se týká samotného výpočtu. Krácení se nevztahuje jednoduše k celé částce, kterou by člověk čekal na účtu. Důchod se skládá ze základní výměry a procentní výměry. Základní výměra je pro všechny stejná. Procentní výměra už závisí na výdělcích a získané době pojištění.

Krácení předčasného důchodu se váže na výpočtový základ. Ten není totéž co poslední mzda ani jednoduchý průměr výdělků. Vychází z celoživotních příjmů, přepočtů a redukcí. Proto se dvěma lidem se stejným datem odchodu nemusí předčasný důchod krátit v korunách stejně. Kdo měl vyšší výpočtový základ, může na stejné hranici přijít o vyšší částku.

Jedna hranice může rozhodnout natrvalo

U běžného předčasného důchodu se procentní výměra snižuje o 1,5 procenta výpočtového základu za každých i započatých 90 dnů předčasnosti. Při odchodu o několik měsíců dříve se tak člověk nedívá jen na jeden menší rozdíl, ale na řetězec devadesátidenních úseků. Čím dál od řádného důchodového věku odejde, tím víc se krácení nasčítá.

Důležité je i to, že přiznání předčasného starobního důchodu je nevratné. Po dosažení řádného důchodového věku se z něj nestane nový řádný důchod bez původního krácení. Částka se dál vyplácí jako předčasný důchod, pouze už člověk přestává narážet na některá omezení, která platí před dosažením řádného důchodového věku.

Od roku 2026 je pro část lidí podstatná ještě jedna hranice. Pokud člověk získá alespoň 45 let vybraných dob pojištění, může se mu předčasný důchod krátit jen polovičně. Místo plného krácení 1,5 procenta za každých i započatých 90 dnů předčasnosti jde o 0,75 procenta výpočtového základu.

Neznamená to ale, že se automaticky započítá úplně všechno, co se běžně může objevit v důchodové historii. Pro tuto výhodnější hranici se posuzují jen zákonem určené doby. Patří mezi ně například zaměstnání, podnikání, dobrovolné důchodové pojištění, péče o dítě do 4 let, péče o závislou osobu nebo základní vojenská služba. Naopak některé jiné náhradní doby se pro tuto konkrétní hranici započítávat nemusí.

Předčasný důchod není jen únik z práce

Vedle samotného krácení je potřeba počítat i s omezením výdělku. Před dosažením řádného důchodového věku si člověk v předčasném důchodu nemůže běžně přivydělávat činností, která zakládá účast na důchodovém pojištění. To může být problém pro lidi, kteří si představují, že odejdou dřív, ale zároveň budou ještě pracovat téměř stejně jako předtím.

Smysl proto dává nechat si před podáním žádosti spočítat více variant. Rozdíl mezi odchodem dnes, za několik týdnů nebo po překročení další hranice může být citelný. Nejde jen o to, kdy člověk přestane chodit do práce. Jde o to, jakou částku bude dostávat každý měsíc po mnoho dalších let.

Předčasný důchod může být správné řešení pro člověka, který už opravdu nemůže dál pracovat nebo má vyřešené finance jinak. Neměl by ale vzniknout z únavy a rychlého rozhodnutí. U tohoto typu důchodu se vyplatí počítat dny, ne náladu. Jeden špatně zvolený termín může zůstat v penzi napořád.